Lista di controllo: ecco i documenti da tenere a portata di mano in caso di cambio di amministratore fiduciario

Un cambio di fiduciario strutturato richiede documenti chiari. Questa checklist mostra cosa dovreste tenere pronto per la transizione – affinché nulla venga dimenticato e il nuovo fiduciario sia subito operativo.

1. Basi societarie

• Estratto del registro di commercio (attuale)
• Statuti (per Sagl/SA)
• Decisioni dei soci / verbali di assemblea generale
• Numero IDE e numero IVA

2. Contabilità

• Ultime due chiusure annuali (bilancio + conto economico)
• Bilancino attuale
• Piano dei conti
• Liste delle partite aperte (debitori e creditori)
• Accesso al software di contabilità (Bexio, Abacus, Klara, ecc.)

3. IVA

• Rendiconti IVA degli ultimi 12 mesi
• Per il metodo dell'aliquota saldo: aliquota attuale
• Autorizzazioni, se disponibili

4. Salario e assicurazioni sociali

• Dati salariali di tutti i collaboratori
• Conteggi salariali attuali
• Conteggi AVS, AD, LPP e LAINF
• Documentazione imposta alla fonte

5. Imposte

• Ultima dichiarazione d'imposta (persona giuridica)
• Ultima decisione fiscale e tassazione
• Corrispondenza con le autorità fiscali

6. Contratti e procure

• Contratto fiduciario esistente (per la disdetta)
• Procure bancarie (devono eventualmente essere trasferite)
• Contratti con i fornitori di software

Cosa prende in carico il nuovo fiduciario

Il nuovo fiduciario organizza la maggior parte della raccolta direttamente presso il predecessore tramite la procura. Non dovete quindi raccogliere tutto voi stessi. Come si svolge il processo nel complesso, leggetelo in Cambio di fiduciario senza caos. E cosa conta nel primo mese dopo il cambio, lo trovate qui.

La guida completa in panoramica

Questo articolo fa parte della nostra serie tematica completa. Nella guida definitiva al cambio di fiduciario in Svizzera trovate tutti i 10 articoli in un colpo d'occhio – dalle basi legali alla transizione di successo.

Conclusione

Con questa checklist siete pronti per il cambio. Findea vi invia una lista di preparazione personalizzata prima dell'appuntamento di avvio – saprete così esattamente cosa dovete fare.